公司治理

內部稽核

一、 內部稽核之組織

本公司設置隸屬於董事會之內部稽核單位,專任內部稽核之工作,人員配置 包括內部稽核主管一人,配置適任之專任內部稽核人員若干人。

 

二、 內部稽核之運作

本公司內部稽核工作主要係依風險評估結果擬訂年度稽核計畫,並經董事會通過,以進行定期或不定期實地稽核,各項稽核作業完成後皆作成稽核報告,陳述查核結果及改善建議,並針對查核缺失及受查單位改善情形作成追蹤報告。 督促本公司內部各單位及子公司每年定期自行評估內部控制制度之有效性。覆核各單位及子公司之自行評估報告,併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。